Nedenfor finder du de skattemæssige hovedregler i forbindelse med investering i Sydinvests obligations- og aktiefonde. Husk at skattebehandlingen afhænger af den enkelte kundes individuelle situation og kan ændre sig fremover.
| Personer (frie midler): | Udbytte: Aktieindkomst Gevinst ved salg: aktieindkomst. Tab ved salg: kan modregnes i aktieudbytte og aktiegevinster |
| Aktiesparekonto: | 17 %. Årlig beskatning af kursavancer/-tab samt udbytte (lagerbeskatning) Ved tab sker der modregning i de efterfølgende års positive afkast |
| Personer (pension): | 15,3 %. Årlig beskatning af kursavancer/-tab samt udbytte (lagerbeskatning) Ved kurstab sker der modregning i de efterfølgende års positive pensionsafkast |
| Virksomhedsskatteordning: | Fondene kan ikke indgå i virksomhedsskatteordningen |
| Selskaber: | 22 % selskabsskat. Årlig beskatning af kursavancer/-tab samt udbytte (lagerbeskatning) |
| Personer (frie midler): | Udbytte: kapitalindkomst. Gevinst ved salg: kapitalindkomst. Tab ved salg: modregnes i kapitalindkomst |
| Aktiesparekonto: | Fondene kan ikke købes for midler på en aktiesparekonto |
| Personer (pension): | 15,3 %. Årlig beskatning af kursavancer/-tab samt udbytte (lagerbeskatning). Ved kurstab sker der modregning i de efterfølgende års positive pensionsafkast |
| Virksomhedsskatteordning: | Fondene kan ikke indgå i virksomhedsskatteordningen |
| Selskaber: | 22 % selskabsskat. Årlig beskatning af kursavancer/-tab samt udbytte (lagerbeskatning) |
| Personer (frie midler): | Årlig beskatning af kursavancer/-tab i kapitalindkomst (lagerbeskatning) |
| Aktiesparekonto: | Fondene kan ikke købes for midler på en aktiesparekonto |
| Personer (pension): | 15,3 %. Årlig beskatning af kursavancer/-tab (lagerbeskatning) Ved kurstab sker der modregning i de efterfølgende års positive pensionsafkast |
| Virksomhedsskatteordning: | Årlig beskatning af kursavancer/tab i virksomhedsindkomst (lagerbeskatning) |
| Selskaber: | 22 % selskabsskat. Årlig beskatning af kursavancer/-tab (lagerbeskatning) |
| Personer (frie midler): | Årlig beskatning af kursavancer/-tab i aktieindkomst (lagerbeskatning) Udbytte: aktieindkomst |
| Aktiesparekonto: |
17 % |
| Personer (pension): |
15,3 % |
| Virksomhedsskatteordning: | Årlig beskatning af kursavance/-tab i virksomhedsindkomst (lagerbeskatning) |
| Selskaber: | 22 % selskabsskat. Årlig beskatning af kursavance/-tab (lagerbeskatning) |
| Kapitalindkomst |
|---|
| Negativ: For beløb under 50.000 kr. er satsen 33,7 %. For beløb over 50.000 kr. er satsen 25,7 %. Positiv: For beløb under 52.400 kr. (104.800 kr. for ægtefæller) er satsen ca. 37,7 %. For beløb over 52.400 kr. (104.800 kr. for ægtefæller) er satsen ca. 42,6 %. |
| Aktieindkomst |
|---|
| Op til 67.500 kr. (135.000 for ægtefæller): 27 % Over 67.500 kr. (135.000 for ægtefæller): 42 % |
Bemærk: Overgangsregel, der betyder, at investeringsbeviser i aktier, der er anskaffet inden den 31. december 2005, kan sælges skattefrit, hvis din værdi af beholdningen af børsnoterede aktier og investeringsbeviser var under 136.600 kr. (273.100 kr. for ægtefæller) pr. 31. december 2005.
Hvad er udbytte?
Udbyttet er den del af årets afkast i en investeringsfond, der bliver udbetalt til investorerne. Størrelsen af udbytterne i de enkelte fonde varierer.
Aktieudbytte
Udbyttet i aktiefonde består af udbytter fra de virksomheder, som fonden har investeret i, realiserede kursgevinster på aktier samt af renteindtægter fra kontantbeholdningen.
Obligationsudbytte
Udbyttet i obligationsfonde består af kuponbetalinger fra obligationer, renteindtægter fra kontantbeholdningen og realiserede netto-kursgevinster.
Få nyt fra markedet
Som modtager af vores nyhedsbrev får du bl.a.:
Derudover kan du modtage information om nye fonde, udbytteprocenter og udbetalingsdatoer, ændringer i investeringspolitik og lignende.
Du kan forvente mellem to og fire nyhedsbreve i løbet af en måned med nyt fra investeringsmarkederne og Sydinvest.
Tilmeld dig nyhedsbrevet
Om nyhedsbrevet
Sydinvest overholder gældende regler for persondata. Du kan læse mere om vores håndtering af data her. Hvis du ikke længere ønsker at modtage vores nyhedsbrev, kan du klikke på linket “Afmeld nyhedsbrev”, som altid står nederst i de mails, vi udsender. Vi anvender mail-programmet Brevo til udsendelse af nyhedsbreve. Når du tilmelder dig nyhedsbrevet, giver du hermed samtykke til, at dine personoplysninger bliver overført til og behandlet af Brevo i overensstemmelse med deres Privatpolitik.
