Oversigt over fonde
Unge under 18 år
Investeringsbeviser kan være en interessant opsparingsform for børn og unge under 18 år. En børneopsparing er skattebegunstiget, da renteindtægter og afkast ikke er skattepligtige i bindingsperioden. Det betyder at hele afkastet er skattefrit. Man har mulighed for at investere børneopsparingen efter eget valg. En mulighed er, at fordele pengene i investeringsbeviser. Man skelner ikke imellem investering i danske eller udenlandske investeringsforeninger for børneopsparingsmidler.
Unge under 18 år kan spare op enten via
Børneopsparing
Al afkast på en børneopsparing er skattefrit i bindingsperioden. Det vil sige
- renter
- udbytter
- kursgevinster
Det gælder både for giveren og ejeren.
Gaver fra forældre
Hvis investeringsbeviser er givet som gave fra forældre (også stedforældre og plejeforældre), bliver eventuelle udbetalte udbyt-ter fra investeringsbeviserne beskattet hos giveren. Dette gælder til og med det år, hvor barnet fylder 18 år (eller gifter sig under 18 år).
Kursgevinster og –tab fra salg af investeringsbeviser bliver derimod altid beskattet hos barnet.
Dette gælder ikke børneopsparing, da al afkast på børneopsparinger er skattefrie.
For frie midler
Kursgevinster og –tab på obligationsafdelinger: Unge under 18 år skal betale skat af kursgevinster, når deres indkomst overstiger personfradraget, som i 2024 er på 49.700 kroner.
Udbytte
Børn og unge skal altid betale skat af den del af udbyttet, som er aktieindkomst. Hvis der investeres i aktiebaserede afdelinger trækker pengeinstituttet automatisk 27 % acontoskat af alt udbytte og overfører alle oplysninger til skattemyndighederne.
Skal et barn ikke betale skat, tilbagebetaler skattemyndighederne automatisk de 27 %. Det kræver dog, at barnet får sin egen selvangivelse.
Udbytte fra rene obligationsafdelinger bliver udbetalt uden tilbageholdelse af acontoskat.
Investerer unge under 18 år i stedet i aktieafdelinger skal de betale skat af kursgevinsterne – også selvom det ikke overstiger personfradraget. Kursgevinster/tab ved salg af investeringsbeviser bliver i så fald behandlet efter de samme principper som anden privat investering af frie midler.
Fordel for unge
Unge har fordel af lagerbeskattede obligationsbaserede afdelinger: For unge under 18 kan det være en fordel at vælge at investere i lagerbeskattede obligationsbaserede afdelinger. Afdelingerne udbetaler ikke udbytte, og afkastet kommer alene som kursstigninger eller kursfald. Overstiger kursgevinsterne og barnets øvrige indkomster ikke personfradrag, skal der ikke betales skat af gevinsten.
Beregn dit forventede udbytte
Brug vores udbytteberegner til at beregne, hvad du får udbetalt i udbytte.
Kender du skattereglerne for din fond? Få svar her
Få hurtigt et overblik over skattereglerne for de enkelte fonde i Sydinvest.
Få nyt fra markedet
Som modtager af vores nyhedsbrev får du bl.a.:
- Nyheder om investeringsmarkedet
- Fondsdirektørens månedskommentar
- Kvartalsforventninger
- Invitation til investormøder
Derudover kan du modtage information om nye fonde, udbytteprocenter og udbetalingsdatoer, ændringer i investeringspolitik og lignende.
Du kan forvente mellem to og fire nyhedsbreve i løbet af en måned med nyt fra investeringsmarkederne og Sydinvest.
Tilmeld dig nyhedsbrevet
Om nyhedsbrevet
Sydinvest overholder gældende regler for persondata. Du kan læse mere om vores håndtering af data her. Hvis du ikke længere ønsker at modtage vores nyhedsbrev, kan du klikke på linket “Afmeld nyhedsbrev”, som altid står nederst i de mails, vi udsender. Vi anvender mail-programmet Brevo til udsendelse af nyhedsbreve. Når du tilmelder dig nyhedsbrevet, giver du hermed samtykke til, at dine personoplysninger bliver overført til og behandlet af Brevo i overensstemmelse med deres Privatpolitik.